最高檢、央行：虛擬貨幣成跨境洗錢新手段

來源：央行 時間：2021-03-19 14:41:51 作者：

3月19日，最高人民檢察院、中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布6個懲治洗錢犯罪典型案例。其中一起利用比特幣跨境洗錢案，代表了當前利用虛擬貨幣洗錢的新趨勢。

辦案過程中，上海市人民檢察院向中國人民銀行上海總部提示虛擬貨幣領域洗錢犯罪風險，建議加強新領域反洗錢監(jiān)管和金融情報分析。中國人民銀行將本案作為中國打擊利用虛擬貨幣洗錢的成功案例提供給國際反洗錢組織——金融行動特別工作組，向國際社會介紹中國經驗。

據介紹，雖然我國監(jiān)管機關明確禁止代幣發(fā)行融資和兌換活動，但由于各個國家和地區(qū)對比特幣等虛擬貨幣采取的監(jiān)管政策存在差異，通過境外虛擬貨幣服務商、交易所，可實現(xiàn)虛擬貨幣與法定貨幣的自由兌換，虛擬貨幣被利用成為跨境清洗資金的新手段。

以下為案例信息：

陳某枝洗錢案

——準確認定利用虛擬貨幣洗錢新手段，上游犯罪查證屬實未判決的，不影響洗錢罪的認定

一、基本案情

被告人陳某枝，無業(yè)，系陳某波（另案處理）前妻。

（一）上游犯罪

2015年8月至2018年10月間，陳某波注冊成立意某金融信息服務公司，未經國家有關部門批準，以公司名義向社會公開宣傳定期固定收益理財產品，自行決定漲跌幅，資金主要用于兌付本息和個人揮霍，后期拒絕兌付；開設數字貨幣交易平臺發(fā)行虛擬幣，通過虛假宣傳誘騙客戶在該平臺充值、交易，虛構平臺交易數據，并通過限制大額提現(xiàn)提幣、謊稱黑客盜幣等方式掩蓋資金缺口，拖延甚至拒絕投資者提現(xiàn)。2018年11月3日，上海市公安局浦東分局對陳某波以涉嫌集資詐騙罪立案偵查，涉案金額1200余萬元，陳某波潛逃境外。

（二）洗錢犯罪

2018年年中，陳某波將非法集資款中的300萬元轉賬至陳某枝個人銀行賬戶。2018年8月，為轉移財產，掩飾、隱瞞犯罪所得，陳某枝、陳某波二人離婚。2018年10月底至11月底，陳某枝明知陳某波因涉嫌集資詐騙罪被公安機關調查、立案偵查并逃往境外，仍將上述300萬元轉至陳某波個人銀行賬戶，供陳某波在境外使用。另外，陳某枝按照陳某波指示，將陳某波用非法集資款購買的車輛以90余萬元的低價出售，隨后在陳某波組建的微信群中聯(lián)系比特幣“礦工”，將賣車錢款全部轉賬給“礦工”換取比特幣密鑰，并將密鑰發(fā)送給陳某波，供其在境外兌換使用。陳某波目前仍未到案。

二、訴訟過程

上海市公安局浦東分局在查辦陳某波集資詐騙案中發(fā)現(xiàn)陳某枝洗錢犯罪線索，經立案偵查，于2019年4月3日以陳某枝涉嫌洗錢罪將案件移送起訴。上海市浦東新區(qū)人民檢察院經審查提出補充偵查要求，公安機關根據要求向中國人民銀行上?？偛空{取證據。中國人民銀行上海總部指導商業(yè)銀行等反洗錢義務機構排查可疑交易，通過穿透資金鏈、分析研判可疑點，向公安機關移交了相關證據。上海市浦東新區(qū)人民檢察院經審查認為，陳某枝以銀行轉賬、兌換比特幣等方式幫助陳某波向境外轉移集資詐騙款，構成洗錢罪；陳某波集資詐騙犯罪事實可以確認，其潛逃境外不影響對陳某枝洗錢犯罪的認定，于2019年10月9日以洗錢罪對陳某枝提起公訴。2019年12月23日，上海市浦東新區(qū)人民法院作出判決，認定陳某枝犯洗錢罪，判處有期徒刑二年，并處罰金20萬元。陳某枝未提出上訴，判決已生效。

辦案過程中，上海市人民檢察院向中國人民銀行上?？偛刻崾咎摂M貨幣領域洗錢犯罪風險，建議加強新領域反洗錢監(jiān)管和金融情報分析。中國人民銀行將本案作為中國打擊利用虛擬貨幣洗錢的成功案例提供給國際反洗錢組織——金融行動特別工作組，向國際社會介紹中國經驗。

三、典型意義

1.利用虛擬貨幣跨境兌換，將犯罪所得及收益轉換成境外法定貨幣或者財產，是洗錢犯罪新手段，洗錢數額以兌換虛擬貨幣實際支付的資金數額計算。雖然我國監(jiān)管機關明確禁止代幣發(fā)行融資和兌換活動，但由于各個國家和地區(qū)對比特幣等虛擬貨幣采取的監(jiān)管政策存在差異，通過境外虛擬貨幣服務商、交易所，可實現(xiàn)虛擬貨幣與法定貨幣的自由兌換，虛擬貨幣被利用成為跨境清洗資金的新手段。

2.根據利用虛擬貨幣洗錢犯罪的交易特點收集運用證據，查清法定貨幣與虛擬貨幣的轉換過程。要按照虛擬貨幣交易流程，收集行為人將贓款轉換為虛擬貨幣、將虛擬貨幣兌換成法定貨幣或者使用虛擬貨幣的交易記錄等證據，包括比特幣地址、密鑰，行為人與比特幣持有者的聯(lián)絡信息和資金流向數據等。

3.上游犯罪查證屬實，尚未依法裁判，或者依法不追究刑事責任的，不影響洗錢罪的認定和起訴。在追訴犯罪過程中，可能存在上游犯罪與洗錢犯罪的偵查、起訴以及審判活動不同步的情形，或者因上游犯罪嫌疑人潛逃、死亡、未達到刑事責任年齡等原因出現(xiàn)暫時無法追究刑事責任或者依法不追究刑事責任等情形。洗錢罪雖是下游犯罪，但是仍然是獨立的犯罪，從懲治犯罪的必要性和及時性考慮，存在上述情形時，可以將上游犯罪作為洗錢犯罪的案內事實進行審查，根據相關證據能夠認定上游犯罪的，上游犯罪未經刑事判決確認不影響對洗錢罪的認定。

4.人民檢察院對辦案當中發(fā)現(xiàn)的洗錢犯罪新手段新類型新情況，要及時向人民銀行通報反饋，提示犯罪風險、提出意見建議，幫助豐富反洗錢監(jiān)測模型、完善監(jiān)管措施。人民銀行要充分發(fā)揮反洗錢國際合作職能，向國際反洗錢組織主動提供成功案例，通報新型洗錢手段和應對措施，深度參與反洗錢國際治理，向世界展示中國作為負責任的大國在反洗錢工作方面的決心和力度。

以下為央行答記者問：

黨的十八大以來，以習近平同志為核心的黨中央高度重視金融安全工作，維護金融安全是關系我國經濟社會發(fā)展全局的具有戰(zhàn)略性、根本性的大事。反洗錢是維護金融安全、完善國家治理和促進雙向開放方面的重要工作。習近平總書記指出，“防范化解金融風險是金融工作的根本任務，要做到管住人、看住錢、扎牢制度防火墻”，為做好反洗錢工作指明了方向。國務院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會多次召開會議，對反洗錢工作作出全面指導和具體部署。

隨著社會經濟的快速發(fā)展，各類犯罪與洗錢活動相互交織滲透，洗錢犯罪充當助紂為虐、為虎作倀的角色，洗錢手段不斷翻新，涉案金額持續(xù)攀升。為非法吸收公眾存款、集資詐騙等涉眾型犯罪轉移非法資金的洗錢案件持續(xù)高發(fā)，利用網絡販毒、跨境販毒并清洗毒資毒贓的洗錢犯罪呈現(xiàn)多發(fā)態(tài)勢，利用比特幣等虛擬貨幣進行洗錢的新手段更加隱蔽......各類洗錢犯罪活動給社會穩(wěn)定、金融安全和司法公正造成嚴重威脅。

根據黨中央、國務院對反洗錢工作的重要部署要求，最高人民檢察院、中國人民銀行充分發(fā)揮部門職能，著力加強協(xié)同合作，有力打擊了各類洗錢違法犯罪活動，依法嚴懲了一批犯罪分子。為更好地總結經驗，反洗錢工作部際聯(lián)席會議第十次全體會議后，兩部門分別著手在全國范圍內整理篩選洗錢罪優(yōu)秀案例，用于指導基層司法機關和行政監(jiān)管部門有效開展反洗錢工作。經反復研究，3月19日，兩部門聯(lián)合發(fā)布6個洗錢罪典型案例，這些案例不僅反映了檢察機關和人民銀行的職能作用，而且充分體現(xiàn)了兩部門共同維護金融安全的合作成果，對預防和打擊洗錢犯罪起到了很好的示范作用。最高人民檢察院第四檢察廳廳長鄭新儉、中國人民銀行反洗錢局局長巢克儉就相關問題回應記者關切。

問：這批洗錢罪典型案例有哪些特點？

答：此次由最高人民檢察院、中國人民銀行分別從近年來辦理得較為成功的判決生效洗錢案件中認真篩選、充分溝通，挑選出6個在法律適用、案件辦理方面有亮點、有指導意義的典型案例。這批典型案例有以下特點：

一是彰顯依法從嚴懲治洗錢違法犯罪的態(tài)度。以習近平同志為核心的黨中央對反洗錢工作高度重視，各有關部門大力推進反洗錢相關立法、執(zhí)法和司法工作，全面加大對洗錢違法犯罪的執(zhí)法司法力度。6個典型案例中，有的是檢察機關通過立案監(jiān)督追加起訴洗錢犯罪嫌疑人，有的是檢察機關在審查起訴中追加認定洗錢犯罪數額，有的是檢察機關在自行偵查上游犯罪時發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索移送公安機關偵查，有的是檢察機關通過綜合運用間接證據有力證明和指控洗錢犯罪，有的是行政處罰與刑事處罰雙管齊下，從不同側面展現(xiàn)了檢察機關、人民銀行對洗錢犯罪不放縱、從嚴懲治的司法態(tài)度。

二是揭示各類上游犯罪的洗錢手段，指導辦案，加強警示教育。6個典型案例覆蓋了當前多發(fā)、常見的洗錢罪上游犯罪類型，包括黑社會性質的組織犯罪、非法集資犯罪、貪污賄賂犯罪、毒品犯罪等，充分揭示了不同上游犯罪下洗錢犯罪的常見手段以及利用虛擬貨幣洗錢等新型犯罪手段。這些案例不僅在事實認定、法律適用上對司法辦案工作具有指導意義，而且也警示社會公眾，讓大家知道哪些行為是洗錢，避免因貪圖私利或者礙于親情人情而實施了洗錢犯罪行為。

三是展現(xiàn)檢察機關、人民銀行在反洗錢行刑銜接與協(xié)作方面的成效。6個典型案例中，人民銀行作為反洗錢行政主管部門，通過行政執(zhí)法、行政處罰充分發(fā)揮行政監(jiān)管職能，通過移送涉嫌洗錢犯罪案件、協(xié)助公安、檢察機關追蹤資金、固定證據、分析研判，為查處洗錢犯罪提供了有力支持。檢察機關作為法律監(jiān)督機關，在依法追訴洗錢犯罪的同時，切實履行立案監(jiān)督、引導偵查、追加補充起訴、自行偵查等職能作用，充分體現(xiàn)了檢察機關在刑事訴訟中指控證明犯罪的主導責任。人民銀行、檢察機關通過加大行刑銜接與協(xié)作力度，反洗錢執(zhí)法司法合力不斷強化。

問：檢察機關在反洗錢工作中發(fā)揮了怎樣的職能作用，采取了哪些有效舉措？

答：近年來，檢察機關認真貫徹落實中央關于全面加強反洗錢工作的部署要求，充分發(fā)揮檢察職能，創(chuàng)新工作機制，與行政監(jiān)管部門、公安機關等各負其責、相互配合，加大對洗錢犯罪的懲治力度，反洗錢工作取得明顯成效。

一是加大洗錢犯罪懲治力度。最高人民檢察院和各省級人民檢察院建立反洗錢工作領導小組，統(tǒng)籌推進反洗錢檢察工作，各級檢察機關建立“一案雙查”工作機制，在辦理洗錢罪七類上游犯罪案件時，同步審查是否涉嫌洗錢罪，深挖犯罪線索，加大追捕追訴與各類上游犯罪相關的洗錢犯罪力度。2020年，全國檢察機關共批準逮捕洗錢犯罪221人，提起公訴707人，較2019年分別上升106.5%和368.2%。

二是推動修改立法，加強辦案指導。最高人民檢察院會同中國人民銀行等多個部門向全國人大常委會法工委提請修改刑法洗錢犯罪相關條文，推動刑法修正案（十一）對洗錢罪作出重大調整，加大對洗錢犯罪懲治力度。會同最高人民法院、公安部加強對辦理洗錢犯罪案件法律適用等方面問題的調研，研究作出指導意見，統(tǒng)一執(zhí)法司法標準，切實提高辦案質效。此次聯(lián)合中國人民銀行發(fā)布6個典型案例，更是通過提煉這些案例在指控證明思路、法律適用等方面的亮點，以更加生動具體的方式指導實踐辦案。

三是強化與人民銀行、公安機關等相關部門的溝通協(xié)作。在聯(lián)席會議機制、案件線索發(fā)現(xiàn)移送、信息共享、行業(yè)治理等方面開展全面協(xié)作，共同凝聚行政司法專業(yè)化工作合力。

四是注重反洗錢法治宣傳。最高人民檢察院和地方各級檢察機關認真落實普法責任，結合辦理的案件，利用傳統(tǒng)媒體、門戶網站、“兩微一端”以及現(xiàn)場普法等多種方式，開展反洗錢宣傳，進行警示教育，引導社會公眾樹立和強化防范、懲治洗錢犯罪意識。

問：在懲治洗錢犯罪方面，金融系統(tǒng)的反洗錢職責如何發(fā)揮作用？

答：金融系統(tǒng)的反洗錢職責體現(xiàn)在預防和協(xié)助打擊兩個方面。金融機構、支付機構等依法履行反洗錢義務，包括建立反洗錢內控制度，開展洗錢風險管理，履行客戶身份識別、大額和可疑交易報告、客戶身份資料和交易記錄保存義務，依法協(xié)助行政、執(zhí)法和司法機關查詢、凍結、扣劃有關資金交易等。人民銀行依法履行反洗錢監(jiān)督管理、大額和可疑交易報告收集、反洗錢監(jiān)測分析、反洗錢調查等職責，并配合偵查、監(jiān)察機關針對相關案件開展反洗錢協(xié)查。金融系統(tǒng)可為偵破洗錢和相關犯罪案件提供精準的金融情報和資金流轉證據。

2020年，人民銀行下設的中國反洗錢監(jiān)測分析中心共接收金融機構、支付機構等報送可疑交易報告258萬份。各級人民銀行發(fā)現(xiàn)并接收的重點可疑交易線索16926份，開展反洗錢調查7804次，向偵查、監(jiān)察機關移送線索5987次；配合偵查、監(jiān)察機關對3321起案件開展反洗錢協(xié)查，協(xié)助破獲涉嫌洗錢等案件710起；推動以刑法第一百九十一條洗錢罪宣判案件數量是去年的3倍多，配合嚴懲洗錢犯罪成效顯著。本次公布的6個洗錢罪案例，就是這些案件中的典型。

問：刑法修正案（十一）對洗錢罪作了修改，明確將“自洗錢”入罪，請問檢察機關將如何貫徹落實好法律新規(guī)，繼續(xù)推動反洗錢工作？

答：刑法修正案（十一）新增“自洗錢”行為構成洗錢罪的規(guī)定，上游犯罪分子實施犯罪后，掩飾、隱瞞犯罪所得來源和性質的，不再作為后續(xù)處理贓款的行為被上游犯罪吸收，而是單獨構成洗錢罪，加大了對從洗錢犯罪中獲益最大的上游犯罪本犯的處罰力度。為貫徹刑法修正案（十一）對刑法第一百九十一條洗錢罪的修訂要求，最高人民檢察院正在會同最高人民法院研究修改洗錢罪，掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪司法解釋，對長期存在的法律適用難點和爭議點予以明確，對不適應執(zhí)法司法實際情況的部分規(guī)定進行調整。

“自洗錢”入罪是刑法對洗錢犯罪作出的重大調整，檢察機關將遵循加大對洗錢犯罪懲治力度的立法原意，理解好、執(zhí)行好刑法新規(guī)定。各級檢察機關在辦理各類洗錢案件，以及辦理上游犯罪案件同步審查是否涉嫌洗錢犯罪的工作程序中，要強化打擊“自洗錢”犯罪意識，認真審查上游犯罪分子是否有“自洗錢”行為，發(fā)現(xiàn)遺漏認定洗錢罪的，應當要求相關部門移送起訴或者自行偵查；對于證據確實、充分的，可直接以洗錢罪起訴。

問：人民銀行如何發(fā)揮反洗錢監(jiān)管職能，促進行政執(zhí)法和刑事司法緊密銜接？

答：近年來，人民銀行不斷強化風險為本的監(jiān)管理念，持續(xù)加大執(zhí)法檢查力度，建立了風險評估和執(zhí)法檢查“雙支柱”反洗錢監(jiān)管體制，2020年對614家金融機構、支付機構等反洗錢義務機構開展了專項和綜合執(zhí)法檢查，依法完成對537家義務機構的行政處罰，處罰金額5.26億元，處罰違規(guī)個人1000人，處罰金額2468萬元。在促進行政執(zhí)法和刑事司法銜接方面主要著重加強了以下幾方面的工作：

一是引導義務機構加強反洗錢履職能力，配合好偵查、司法機關查詢、凍結、扣劃有關資金交易工作。人民銀行持續(xù)貫徹“強監(jiān)管”理念，督促義務機構履行好客戶身份資料和交易記錄保存等反洗錢職責，采取必要的管理和技術措施，以便及時、準確地協(xié)助偵查、司法機關完成資金交易查詢、凍結、扣劃等工作。

二是在反洗錢執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)并移送洗錢和相關犯罪線索。近年來，人民銀行先后通過編制執(zhí)法檢查手冊、應用數據技術分析工具等方式，提升反洗錢監(jiān)管隊伍的執(zhí)法檢查能力，在對義務機構開展執(zhí)法檢查時，除了對合規(guī)性義務查深查透，還結合相關交易特征，深入挖掘涉及洗錢犯罪的相關線索，并及時向公安機關移送。

三是指導金融機構根據偵查、司法機關信息開展風險自評估，完善洗錢風險管理。2021年初，人民銀行反洗錢局發(fā)布了《法人金融機構洗錢和恐怖融資風險自評估指引》，專門強調金融機構在開展風險自評估工作時，可將“接受司法機關刑事查詢、凍結、扣劃和監(jiān)察機關、公安機關查詢、凍結、扣劃”作為風險自評估因素，并針對發(fā)現(xiàn)的高風險領域合理配置反洗錢資源，提升“風險為本”工作能力。

四是根據已有的案件信息開展倒查。人民銀行積極運用司法機關已經宣判的洗錢案件信息，以案件為導向回溯查看義務機構反洗錢履職是否到位，針對性發(fā)現(xiàn)義務機構存在的風險隱患，并對相關機構和人員進行追責處罰。以這次發(fā)布的雷某、李某洗錢案為例，偵查、司法機關準確認定了犯罪分子掩飾隱瞞非法資金的多種手段并將其繩之于法，人民銀行據此對涉事金融機構反洗錢履職不當的情形依法給予了行政處罰。

問：下一步檢察機關將在哪些方面重點加大反洗錢工作力度？

答：反洗錢是一項系統(tǒng)性工作，需要金融立法、金融基礎設施建設、行業(yè)自律、行政監(jiān)管、司法保障等多方面的努力與配合，下一步，檢察機關將以辦案為中心，依法履行法律監(jiān)督職責，從以下幾個方面加大反洗錢工作力度。

一是持續(xù)加大追訴洗錢犯罪力度。強化一案雙查，辦理上游犯罪，必須同步審查洗錢犯罪線索。在引導偵查取證時，注重引導公安機關及時追查涉案財物實際去向和洗錢線索。在審查逮捕、審查起訴等辦案過程中，綜合運用立案監(jiān)督、追加補充起訴等職能，持續(xù)加大追訴洗錢犯罪的力度。

二是加強各部門的協(xié)調配合。要加強與人民銀行及其分支機構在信息共享、線索移送、會商研討、輔助辦案、預防宣傳等方面開展常態(tài)化協(xié)作。同時，也要加強與監(jiān)委、法院、公安、海關緝私、海警等執(zhí)法司法部門的協(xié)作配合，發(fā)揮懲治洗錢違法犯罪的合力。

三是強化檢察履職。檢察機關在強化懲治洗錢犯罪履職的同時，還要注重發(fā)揮法律監(jiān)督職責，根據辦理洗錢案件發(fā)現(xiàn)的問題向有關金融機構、特定非金融機構、監(jiān)管部門提出檢察建議，推動完善反洗錢監(jiān)管措施，加強偵查和審判監(jiān)督力度，并積極探索開展公益訴訟檢察工作，努力從全方位多層次發(fā)揮檢察機關反洗錢工作職能。

問：人民銀行作為反洗錢工作部際聯(lián)席會議機制的牽頭單位，如何充分發(fā)揮協(xié)調機制作用，共同有效打擊洗錢犯罪？

答：2003年，人民銀行開始承擔組織協(xié)調國家反洗錢工作職能，牽頭負責反洗錢聯(lián)席會議機制，建立并不斷完善了“人民銀行牽頭、各單位分工負責”的工作框架。反洗錢工作部際聯(lián)席會議機制現(xiàn)有21個成員單位，包括金融監(jiān)管部門、行業(yè)主管部門、紀檢監(jiān)察部門、執(zhí)法部門、司法部門等，在打擊洗錢犯罪方面發(fā)揮著重要的作用。

2021年3月1日，刑法修正案（十一）生效實施，“自洗錢”行為將單獨構成洗錢罪，對于遏制洗錢及上游犯罪具有極其重要的意義。下一步，人民銀行將以本次典型案例發(fā)布為契機，積極會同聯(lián)席會議各成員單位，加強宣傳學習，深入理解立法意義，壓實各部門主體責任，充分發(fā)揮行政、執(zhí)法和司法合力，通過研究出臺司法解釋和指導意見，開展打擊洗錢罪專項行動或比武競賽，加強部門間交流座談等多種形式，在司法實踐中盡快落實刑法新規(guī)定，嚴厲打擊治理各類洗錢犯罪活動，有效防范化解重大風險。

責任編輯：姚治